民間借貸利息計(jì)算最新規(guī)定

關(guān)于民間借貸的利息計(jì)算問題，最高人民法院在《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》中已經(jīng)做了詳細(xì)的規(guī)定。但如果不熟悉計(jì)算原理，可能會(huì)得出截然不同的結(jié)論，自然會(huì)給當(dāng)事人帶來不同的結(jié)果。因此，為了方便快捷地掌握重點(diǎn)，本文從以下三個(gè)角度總結(jié)了感興趣的算法。

1.民間借貸期間的利息

(1)雙方約定的利息

法院對約定利息的認(rèn)定和處理顯示年利率在24%以下，法院予以支持；

在24%-36%的范圍內(nèi)，法院處于中立地位。如果當(dāng)事人自愿支付并后悔取回，法院不予支持。相反，如果貸款人索要這部分利息，法院是不會(huì)支持的。通俗的理解就是“給了就別要回來，不給也別要”；

當(dāng)紅線超過36%時(shí)，法院的強(qiáng)硬態(tài)度立刻閃現(xiàn)，即無論如何都不會(huì)支持。

詳見《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》(以下簡稱《規(guī)定》)。

相關(guān)法律法規(guī)：

第二十六條“借款人與貸款人約定的利率未超過年利率24%，貸款人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求貸款人返還已支付的超過年利率36%的利息的，人民法院應(yīng)予支持。”

第二十八條“借貸雙方結(jié)清前期貸款本息后，將利息計(jì)入后期貸款本金，并重新出具債務(wù)憑證。前期利率不超過年利率24%的，可以將補(bǔ)發(fā)的債務(wù)憑證載明的金額確認(rèn)為后期貸款本金；多余的利息不能計(jì)入以后的貸款本金。約定利率超過年利率24%，當(dāng)事人主張超過部分的利息不能計(jì)入后期貸款本金的，人民法院應(yīng)予支持。

根據(jù)前款計(jì)算，借款人在貸款期限屆滿后應(yīng)償還的本息之和不得超過初始貸款本金和以初始貸款本金為基礎(chǔ)按年利率24%計(jì)算的整個(gè)貸款期限的利息之和。出借人請求借款人支付超出部分的，人民法院不予支持。"

第三十二條“借款人可以提前歸還貸款，但當(dāng)事人另有約定的除外。借款人提前還款，主張按照實(shí)際借款期限計(jì)算利息的，人民法院應(yīng)予支持。”

(2)利息不是雙方約定的。

1)沒有約定利息的，出借人主張期間內(nèi)的利息，法院不予支持。

2)借款人自愿還款，然后以不當(dāng)?shù)美麨橛煞椿谝筮€款的，法院對不超過年利率36%的部分利息不予支持；紅線內(nèi)36%以上的利息始終是法院支持的。

參考法律：

第二十五條第一款規(guī)定“借款人與貸款人未約定利息，貸款人主張支付借款期間利息的，人民法院不予支持?！?/p>

第三十一條“沒有約定利息，但借款人自愿支付，或者支付超過約定利率的利息或者違約金，不損害國家、集體和第三人利益，借款人以不當(dāng)?shù)美麨橛烧埱筚J款人返還的，人民法院不予支持，但借款人請求返還超過年利率36%部分的利息除外?！?/p>

(3)雙方約定不明確。

1)自然人之間約定不明確，期間利息法院不予支持。

2)除自然人之間的借款外，自然人、法人和其他組織之間的利息約定不明確的，法院應(yīng)當(dāng)綜合考慮交易方式、交易習(xí)慣、市場利率等因素確定利息，即法院確定的最終利息，一般按照銀行同期貸款利率計(jì)算利息。

參考法律：

《規(guī)定》第25條第2款規(guī)定，“人民法院不會(huì)支持乙的貸款

民事主體之間的活動(dòng)始終遵循“有約必守”的基本原則。逾期利息如果借貸雙方有明確約定，只要不超過年利息的24%，就可以按照約定計(jì)算。

參考法律：

第二十九條第一款規(guī)定“借款人與貸款人對逾期利率有約定的，從其約定，但年利率不得超過24%?！?/p>

(2)沒有約定或者約定不明確。

這里請注意，即使借款期間沒有約定利息，也完全不影響逾期利息的主張。雖然民間借貸只要有證據(jù)都可以由當(dāng)事人自行和解，但是不同的債權(quán)引起的最終訴訟結(jié)果會(huì)千差萬別，這里是律師可以大放異彩的地方：

1)雙重違約，即貸款期限和逾期期限沒有約定。法院基本支持按照同期銀行貸款利率計(jì)算逾期利息。

2)單無合同，即只約定借款期間的利率，這也是民間借貸很常見的一種方式。此時(shí)，完全可以按照借款期間的利率主張逾期利息。

此外，這里需要補(bǔ)充的是，無論你以何種理由或名義主張逾期利息、違約金或其他費(fèi)用，超過年利率24%的部分，法院不予支持。

我看過很多起訴書，像列表一樣列出了無數(shù)主張。我建議，專業(yè)律師應(yīng)該提前向當(dāng)事人說明，根據(jù)法律，法院根本不會(huì)支持的主張，而他們應(yīng)該為自己有機(jī)會(huì)爭取的權(quán)利'斤斤計(jì)較'，并堅(jiān)持下去。只有這樣，他們才是真正得到當(dāng)事人發(fā)自內(nèi)心認(rèn)可的有良心的律師。

參考法律：

《規(guī)定》第二十九條第二款“對逾期利率沒有約定或者約定不明確的，人民法院可以根據(jù)不同情況處理：

(1)貸款人主張借款人自逾期還款之日起按年利率6%支付資金占用期利息，因借款期限利率和逾期利率均未約定，人民法院應(yīng)予支持；

(2)約定貸款期限內(nèi)的利率，但未約定逾期利率，貸款人主張借款人自逾期還款之日起按照貸款期限內(nèi)的利率支付資金占用期間的利息的，人民法院應(yīng)予支持。"

p>第三十條 “出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用，也可以一并主張，但總計(jì)超過年利率24%的部分，人民法院不予支持。”

3、延遲履行債務(wù)期間的債務(wù)利息

梳理完民間借貸期內(nèi)利息與逾期利息的計(jì)算，關(guān)聯(lián)的還有一些重要問題，實(shí)踐中實(shí)際還款日期往往會(huì)穿透借期內(nèi)外、法院生效判決（仲裁裁決）指定的履行期間直至遲延履行等，如下圖所示：

上圖分界點(diǎn)是法院生效判決確定的履行期限屆滿之日，之前的利息為一般債務(wù)利息，即生效法律文書中確定的利息，之后為遲延履行期間的債務(wù)利息，包括遲延履行期間的一般債務(wù)利息和加倍部分債務(wù)利息兩部分。

根據(jù)最高人民法院《關(guān)于執(zhí)行程序中計(jì)算遲延履行期間的債務(wù)利息適用法律若干問題的解釋》（以下簡稱“解釋”）中規(guī)定，加倍部分債務(wù)利息采用單獨(dú)的計(jì)算方法，與一般債務(wù)利息的計(jì)算沒有關(guān)系。

通俗地講，就是兩者“各算各的，互不影響”。具體而言，一般債務(wù)利息根據(jù)生效法律文書確定的基數(shù)、起止時(shí)間、利率等計(jì)算（當(dāng)然如果是合法約定的債務(wù)利息法院一般會(huì)直接支持）；

計(jì)算加倍部分債務(wù)利息則應(yīng)根據(jù)“解釋”規(guī)定的方法計(jì)算，同時(shí)要注意加倍部分債務(wù)利息的基數(shù)不包含遲延履行期間開始前的一般債務(wù)利息，應(yīng)按債務(wù)人尚未清償?shù)纳Х晌臅_定的除一般債務(wù)利息之外的金錢債務(wù)計(jì)算，即以未付清的借款本金作為基數(shù)。

在這個(gè)案例中：

“遲延履行期間的債務(wù)利息=借款本金×生效法律文書確定的一般債務(wù)利息率×遲延履行期間的實(shí)際天數(shù) 借款本金×日萬分之一點(diǎn)七五×遲延履行期間的實(shí)際天數(shù)，即

“遲延履行期間開始前的一般債務(wù)利息=借款本金×生效法律文書確定的一般債務(wù)利息率×遲延履行期間開始前的實(shí)際天數(shù)，即

915元=10000×0.05%×183；

“債務(wù)人應(yīng)當(dāng)支付的金錢債務(wù)為11320元，即

11320元=10000元 405元 915元。

參考法條：

民訴法253條 被執(zhí)行人未按判決、裁定和其他法律文書指定的期間履行給付金錢義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。被執(zhí)行人未按判決、裁定和其他法律文書指定的期間履行其他義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)支付遲延履行金。

“解釋”第一條 根據(jù)民事訴訟法第二百五十三條規(guī)定加倍計(jì)算之后的遲延履行期間的債務(wù)利息，包括遲延履行期間的一般債務(wù)利息和加倍部分債務(wù)利息。

遲延履行期間的一般債務(wù)利息，根據(jù)生效法律文書確定的方法計(jì)算；生效法律文書未確定給付該利息的，不予計(jì)算。加倍部分債務(wù)利息的計(jì)算方法為：加倍部分債務(wù)利息=債務(wù)人尚未清償?shù)纳Х晌臅_定的除一般債務(wù)利息之外的金錢債務(wù)×日萬分之一點(diǎn)七五×遲延履行期間。

最后，總結(jié)一下，如果從最大化當(dāng)事人權(quán)利角度出發(fā)，約定合法的借貸利率（即一般債務(wù)利息）必定是上上之策，它將貫穿于借期內(nèi)外、法院生效判決（仲裁裁決）指定的履行期限、遲延履行期間，而當(dāng)出現(xiàn)逾期訴諸于法院之時(shí)，訴訟請求切忌盲目，更不是越多越好。

應(yīng)該立足于合法化保護(hù)當(dāng)事人權(quán)利，爭取直至付清之日起的一般債務(wù)利息合法框架下的最大化，至于法定的遲延履行期間加倍利息，約定亦無效，遵循即可。

排版：孫 麗

審核：殷秀峰

相關(guān)問答：借款利息怎么算？

根據(jù)我國法律的規(guī)定，私人借款的利息總體上體現(xiàn)為意思自治原則，即利息由雙方當(dāng)事人自愿協(xié)商約定。只要在法律規(guī)定的范圍內(nèi)，法律是允許的，并予以保護(hù)。

如果當(dāng)事人雙方對利息無約定或約定不明的，視為不支付利息。另外，國家法律限制高利率，私人借款利息最高不得超過銀行利率的四倍。

金融機(jī)構(gòu)一年期貸款基準(zhǔn)利率下調(diào)0.4個(gè)百分點(diǎn)至5.6%；一年期存款基準(zhǔn)利率下調(diào)0.25個(gè)百分點(diǎn)至2.75%，同時(shí)結(jié)合推進(jìn)利率市場化改革，將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動(dòng)區(qū)間的上限由存款基準(zhǔn)利率的1.1倍調(diào)整為1.2倍；

其他各檔次貸款和存款基準(zhǔn)利率相應(yīng)調(diào)整，并對基準(zhǔn)利率期限檔次作適當(dāng)簡并。（本利率為2015年最新銀行利率，銀行存款貸款基準(zhǔn)新利率。

擴(kuò)展資料：

一、計(jì)算方式

在項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析中，流動(dòng)資金借款利息是按單利計(jì)算的，并且無論借款發(fā)生在何時(shí)，在計(jì)算利息時(shí)，均假定是在年初借用；另外，由于流動(dòng)資金是周轉(zhuǎn)使用的，所以一般是假定流動(dòng)資金借款在生產(chǎn)經(jīng)營期不歸還，而是在項(xiàng)目終了時(shí)一次性歸還。因此：

流動(dòng)資金借款年利息=當(dāng)年累計(jì)流動(dòng)資金借款×流動(dòng)資金借款年利率。

舉例說明

以某項(xiàng)目為例，經(jīng)估算，項(xiàng)目各年新增流動(dòng)資金借款為：第3年330.59萬元，第4年31.12萬元，合計(jì)為361.71萬元，則各年的流動(dòng)資金借款利息為：

第3年：330.59×8.64%=28．56(萬元)

第4～14年：(330.59+31．12)×8．64%-31.25(萬元)

二、長期借款

計(jì)算方式

為簡化處理，在計(jì)算長期借款的還本付息時(shí)，假定每年的借款均發(fā)生在當(dāng)年的年中，因而只按半年計(jì)息，而還款則發(fā)生在年末；本年尚未歸還的本金及以前年度的借款則形成了下一年度的“年初借款累計(jì)”，并按全年計(jì)息。這樣，每年應(yīng)計(jì)利息的近似計(jì)算公式如下：

每年應(yīng)計(jì)利息=(年初借款本金累計(jì)+本年借款額/2)×年利率

舉例說明

某項(xiàng)目僅在建設(shè)期第2年借入長期借款550萬元，年利率為9.9%，項(xiàng)目第3年起投產(chǎn)，則

第2年應(yīng)計(jì)利息為：(0+550/2)×9.9%=27.23(萬元)

第3年應(yīng)計(jì)利息為：(550+27.23+0/2)×9.9%一57.15(萬元)

相關(guān)問答：個(gè)人借款如何計(jì)算利息？

一利息約定的合法性：

自然人之間借款，沒有約定利息的，視為無利息。

0-24%之間的利息，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。

大于24%-36%之間的利息，為自然債務(wù)，利息無強(qiáng)制執(zhí)行力，借款人可拒絕支付超過24%的部分，但如果已自愿償還了的，則無權(quán)請求返還。

大于36%的利息，違法，法院不予支持，償還了的，可要求返還。

二利息的計(jì)算

1、 你的還款方式是那種，是一次性還本按月結(jié)息還是等額本息法還款。民間借貸一般都是一次性結(jié)清本息。

2、雙方是否約定利率變動(dòng)情況，是否按照最新的貸款利率執(zhí)行。

3、以%為單位的是年利率，以千分號為單位的是月利率。

4、單利計(jì)息公式F=P(1+I*N)，P: 本金 　　i:利率 　　N：利率獲取時(shí)間的整數(shù)倍

5、可以約定“利滾利”，在第一個(gè)還款期限結(jié)束后的本金+利息，可以作為第二個(gè)還款階段的本金。但是年度總的利息不得超過原借款本金*24%。

民法典民間借貸利息是怎么規(guī)定的

民間借貸問題，是民間發(fā)生較多的糾紛之一。民法典在總結(jié)以往立法經(jīng)驗(yàn)和司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，把民間借貸納入了自己的調(diào)整范圍，對民間借貸涉及到的有關(guān)問題作了具體規(guī)定，尤其是對民間借貸的利息計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)作了明確具體的規(guī)定。

一、民法典民間借貸利息是怎么規(guī)定的

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十五條 出借人請求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率四倍的除外。

前款所稱“一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率”，是指中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心自2019年8月20日起每月發(fā)布的一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率。

民間借貸利息的計(jì)算方式主要分為:

一、民間借貸期內(nèi)利息

1、雙方約定利息

法院對約定的利息認(rèn)定與處理如下:雙方約定的利率不能超過合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率四倍內(nèi)。

2、雙方?jīng)]有約定利息

1)沒有約定利息，出借人主張期內(nèi)利息，法院不予支持。

2)借款人自愿支付，后又反悔以不當(dāng)?shù)美麨橛梢蠓颠€的，雙方約定的利率不能超過合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率四倍內(nèi)。

二、民間借貸逾期利息

1、約定逾期利息

民事主體之間的活動(dòng)，始終遵循“有約從約”的基本原則，如果借貸雙方之間對逾期利息一并做了明確約定，只要不超過法律規(guī)定內(nèi)容，依據(jù)約定計(jì)算即可。

2、沒有約定或約定不明

請注意，即使借期內(nèi)未約定利息，但不影響主張逾期利息，雖說民間借貸只要有證據(jù)當(dāng)事人便可自己搞定，但是不同的訴訟請求導(dǎo)致的最終訴訟結(jié)果會(huì)千差萬別:

1)雙方未約定，即借期內(nèi)與逾期利息均未約定，法院均會(huì)支持按同期銀行貸款利率計(jì)算逾期利息。

2)單未約，即只約定借期內(nèi)利率，這也是很常見的民間借貸方式。

二、借貸利息的法律規(guī)定

《民法典》

第六百八十條 【禁止高利放貸以及對借款利息的確定】禁止高利放貸，借款的利率不得違反國家有關(guān)規(guī)定。

借款合同對支付利息沒有約定的，視為沒有利息。

借款合同對支付利息約定不明確，當(dāng)事人不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場利率等因素確定利息;自然人之間借款的，視為沒有利息。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第二十六條出借人請求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時(shí)一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率四倍的除外。

前款所稱“一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率”，是指中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心自2019年8月20日起每月發(fā)布的一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率。

在有償?shù)拿耖g借貸當(dāng)中，法律是規(guī)定了最高的利率，即借款的利率不得違反國家有關(guān)規(guī)定。超出的部分屬于高利貸，是不受法律保護(hù)的。這一點(diǎn)還請大家在實(shí)踐中多多注意。如果您遇到了有關(guān)債權(quán)債務(wù)的相關(guān)問題不能解決的，可以咨詢專業(yè)律師幫助您。

民間借貸糾紛利息如何認(rèn)定

民間借貸糾紛的利息的認(rèn)定：

(1)自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。

(2)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第26條規(guī)定，借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。

民間借貸利息多少是合法的？

民間借貸約定的利率未超過年利率24%，受法律保護(hù)。約定的利率超過年利率36%，則超過部分的利息認(rèn)定無效，借款人有權(quán)請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息。年利率在24%——36%之間這部分利息，法律不保護(hù)。當(dāng)事人愿意自動(dòng)履行，法院也不反對。如果借款人已經(jīng)償還了這部分利息，之后又反悔要求償還，法院同樣會(huì)駁回。

總結(jié)：年利率24%以內(nèi)受法律保護(hù)。24%至36%作為一個(gè)自然債務(wù)區(qū)，法律不干涉，多給了不能要回，沒給也不能強(qiáng)求。年利率36%以上的為無效，多給了可以要回來。

基本信息

在民間借貸中，借貸雙方最易在民間借貸利息上產(chǎn)生矛盾。對民間借貸利息糾紛可以參照《合同法》的明確規(guī)定：

第一，根據(jù)誠實(shí)信用原則，借貸雙方對于利息問題在借款合同中沒有約定的，在一定程度上具有無償借貸的性質(zhì)。債務(wù)人在借款期限屆滿之前償還或者在未約定還款期限時(shí)，并且在債權(quán)人要求還款時(shí)，在合理期限內(nèi)還款的，不支付利息。

第二，借貸雙方約定了利率標(biāo)準(zhǔn)后又發(fā)生爭議的，可以在最高不超過銀行同類貸款利率的4倍的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)確定其利率標(biāo)準(zhǔn)。 對超出部分的利息不予保護(hù)。

第三，在有息借貸中，利率可適當(dāng)高于銀行利率，借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。

第四，《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》中明確規(guī)定；出借人不得將利息計(jì)入本金計(jì)算復(fù)利，否則不受法律保護(hù)。 這條規(guī)定在司法實(shí)踐中具備一定的懲罰性，如果違反了該規(guī)定，有可能被法院判定為同期貸款利率支付利息，那么，你當(dāng)初約定的倍數(shù)，本來可以主張要回的也可能要不回了。

第五，當(dāng)事人因借貸外幣、臺(tái)幣等發(fā)生糾紛的，出借人要求以同類貨幣償還的，可以準(zhǔn)許。借款人確無同類貨幣的，可以參照償還時(shí)的外匯牌價(jià)折合人民幣償還。出借人要求支付利息的，可以參照中國銀行的外幣儲(chǔ)蓄利率計(jì)息。

以上是法律對民間借貸利息做出的一些明確規(guī)定，實(shí)踐中采取相應(yīng)的對策，在遇到一些利息糾紛時(shí)，可以參照這些規(guī)定。

法律規(guī)定

《合同法》第211條規(guī)定：

自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。

《關(guān)于審理借貸案件意見》第六條規(guī)定：

民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍(包含利率本數(shù))。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。

參考資料：最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定

怎樣計(jì)算民間借貸的利息

民間借貸的利息計(jì)算方法：

利息=本金×天數(shù)×利率

我國法律規(guī)定，民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍。

“利息”是債務(wù)人向債權(quán)人支付的貨幣報(bào)酬，合同法規(guī)定的利息是貸款人給予借款人的一種物質(zhì)鼓勵(lì)?！袄省笔窃谝欢〞r(shí)期內(nèi)貸款人付給借款人的利息數(shù)與借款數(shù)的比例。

擴(kuò)展資料

民間借貸注意事項(xiàng)

1、利息條款或約定是民間借貸合同中的重要內(nèi)容，借款人在借款合同到期后要按合同的約定支付利息，這也是借款人的主要義務(wù)。

2、對利息問題的爭議比較多，涉及問題較復(fù)雜，借貸雙方遇到利息糾紛時(shí)及時(shí)咨詢律師，除了保護(hù)自己的合法利益，還要避免觸犯刑事法律，在法律允許的范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)自己的利益。

參考資料來源：百度百科—《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》